KSPPS Bina Niaga Utama (BINAMA) Cabang Tlogosari Semarang yang terletak di Ruko ANDA Kav. 4-5 Jl. Tlogosari Raya 1 Semarang, merupakan lembaga keuangan syariah yang berbadan hukum koperasi yang bergerak di bidang simpan pinjam dan pembiayaan syariah. Dalam memasarkan produk-produk kepada masyarakat, KSPPS Binama Cabang Tlogosari harus menerapkan prinsip kehati-hatian (Prudential Principle). Terlebih dalam proses pengajuan pembiayaan melalui AO. Peran AO sangat penting dalam proses penyaluran dana. AO harus menerapkan prinsip kehatia-hatian, harus menyeleksi setiap calon debitur yang mengajukan pembiayaan. Apalagi dijumpai saat ini bahwa proses pembiayaan baik di perbankan syariah maupun BMT banyak ditemukannya pembiayaan bermasalah. Untuk mensiasati terjadinya pembiayaan bermasalah dalam kegiatan usahanya KSPPS Binama Cabang Tlogosari Semarang menerapkan prinsip kehati-hatian (prudential principle).
Permasalahan yang akan di teliti dalam penelitian ini adalah bagaimana peran AO dalam penerimaan pengajuan pembiayaan dan analisa prinsip kehati-hatian yang digunakan dalam mekanisme pengajuan pembiayaan di KSPPS Binama Tlogosari Semarang.
Jenis penelitian ini adalah penelitian deskriptif dengan pendekatan kualitatif. Data-data dalam penelitian ini terdiri dari data primer dan data sekunder. Yang penulis peroleh melalui observasi, wawancara, dan dokumentasi. Analisis data digunakan dalam penelitian ini adalah metode analisis deskriptif.
Dari penelitian ini dihasilkan kesimpulan bahwa proses pengajuan pembiayaan melalui AO harus melewati beberapa prosedur yang sudah diterapkan. Dari AO menerima berkas, AO melakukan survei, membuat laporan rekomendasi dan terakhir mengkomitekan. Dalam proses penerimaan pengajuan pembiayaan, AO KSPPS Binama Cabang Tlogosari Semarang sudah menerapkan prinsip kehati-hatian. Prinsip kehati-hatian yang diterapkan adalah 5C ( Character, Capital, Capacity, Condition of Economy, Collateral ) dan Cash Flow (Arus kas).